SECはAlt5 Sigmaを調査中:アイザックは詐欺の主張を否定し、会社との関係を切り離す

【通貨界】今週の月曜日に報告書が浮上し、アメリカ証券取引委員会（SEC）がJon IsaacがAlt5 SigmaとWorld Liberty Financialの間で数十億ドルの取引において詐欺行為を行っていると調査していると非難した後、Isaacはこれらの主張を否定し、同社のリーダーシップチームとの関係を否定しました。この件の調査の結果、IsaacとAlt5 Sigma（以前のブランド名はJanOne Incorporated）が別の進行中のSEC調査の一部であることが判明しました。2021年、規制当局はIsaacに対して財務および開示詐欺罪で告発しました。

Alt5 Sigmaの調査

今週初め、Alt5 Sigma社がアメリカ合衆国大統領ドナルド・トランプのWorld Liberty Financialと15億ドルの取引を結んだという報道がありました。この会社は潜在的な詐欺行為によりアメリカ証券取引委員会（SEC）の調査を受けています。この主張はあるニュース報道に由来しています。その報告によると、同社の社長ジョン・アイザックは、利益の過大報告や株式の操作を含む欺瞞行為に関与しているとされています。

現在、SECはAlt5 Sigmaに対して新たな調査を開始したことを確認していません。関連文書の追跡には失敗しています。しかし、2021年にIsaacに対してSECが提起した別の訴訟が見つかりました。

Live Venturesに対する進行中のSEC訴訟

アイザックはラスベガスに本拠を置くベンチャーキャピタリストで起業家であり、現在上場企業Live Ventures IncorporatedのCEOを務めています。今週、アイザックがAlt5 Sigma-WLFIの取引詐欺行為に関与しているとの告発に対して、アイザックはソーシャルメディアでこれらの告発を反論しました。彼は投稿の中で、Alt5 Sigmaにおけるいかなるリーダーシップの役割も否定し、現在はLive Venturesの責任者のみを務めていることを明らかにしました。しかし、彼はAlt5 Sigmaの株式を100.00万株以上保有していることを認めました。

Alt5 Sigmaは、自社のソーシャルメディアを通じて「アメリカのSECが現在、当社の活動に対して何らかの調査を行っていることは知らない」と明確にしました。しかし、これらの投稿は重要な詳細を省略しています。現在、Alt5 Sigmaのウェブサイトでは、Jon Isaacの父Tony Isaacが会社の取締役として掲載されています。Tony IsaacはSECの訴訟において被告として名を挙げられていませんが、彼の管理職はその家族を直接Alt5 Sigmaに結び付けます。

2021年、SECはLive Venturesと、同じく上場企業であるJanOneを一連の詐欺的な虚偽表示で起訴しました。 ジョンとトニー・アイザックは直接関与しており、ジョンはLive VenturesのCEOであり、トニーはJanOneのCEOであり、Liveの取締役会のメンバーです。 2024年、JanOneはAlt5 Sigmaに社名を変更しました。 両社に対するSECの告発は多岐にわたります。

利益を虚偽申告し、株式を操作するという告発

2021年8月、SECはJon IsaacとLive Venturesに対して複数の報告違反行為を正式に告発しました。これらの違反行為には、収益と一株当たり利益の虚偽報告、株式プロモーションおよび秘密取引、未開示の役員報酬が含まれます。この文書はまた、LiveおよびJanOneの最高財務責任者であるVirland JohnsonがIsaacを助け、教唆した疑いがあると告発しています。

SECとの調査がまだ進行中かを確認するために何度も試みたにもかかわらず、即座の返信は得られませんでした。しかし、公開された文書によれば、この案件は依然として有効です。タイムラインを文脈に置くために、SECは、アイザックが2016年にLive Venturesの財務年度の収益を増加させるために取引を計画したと主張しています。彼の戦略は、交渉が年末前に始まるという偽の印象を詐取するものであると主張しています。この取引は91.55万ドルの詐欺的な"その他の収入"を生み出し、Liveの2016年の税引前収入を20.00%増加させました。

SECによると、アイザックはLive株の上昇から利益を得た。この期間中、Live Venturesはプレスリリースで、2016年が同社にとって最も成功した年であると述べた。規制当局は、Liveとアイザックが不当にも会社の未払い株式数を過小評価し、1株当たりの利益を40.00%虚偽報告したと主張している。

さらに、SECはアイザックが株式セールスマンを雇ってLive Venturesへの関心を高め、市場への影響を悪化させたと主張しています。ネバダ州連邦地方裁判所に提出された法廷文書によると、アイザックの法務チームはこれらの主張を強く否定し反論しました。この訴訟とは独立して、Liveの株は2016年の最後の数ヶ月で著しく上昇しました。

過剰補償と少報のケース

SECの調査では、Live Ventures、Isaac、Johnsonが、LiveがJanOne Incorporatedの新しい子会社であるApplianceSmartを買収した日付を誤って伝えたとも主張しています。 買収完了後、Live Venturesは2018年第1四半期に370万ドル以上の「交渉による購入収益」を認識したと報じられています。 この利益とは、企業が資産の価値よりも低い価格で別の事業を買収したときに記録される利益を指します。 SECは、この利益がなければ、Live Venturesは赤字の四半期を計上していたと主張しています。

この訴訟は、アイザックがLive Ventureの株主に提出した重要な開示文書で、自身の役員報酬を過少報告したと主張しています。SECによると、同社はアイザックが2016年から2018年の間にわずか162,000ドルの追加報酬を受け取ったと報告しました。実際には、彼が受け取った金額は明らかにこの数字のほぼ2倍です。

アイザックとAlt5 Sigmaの継続的な関係

Isaac に対する調査は依然として進行中ですが、SEC は、Jon Isaac と Johnson が有罪判決を受けた場合、彼らが上場企業の上級職員または取締役に就任することを禁止するよう要求しています。Tony Isaac は訴訟において関連人物としてのみ言及されており、被告としては挙げられていないため、これらの要求は彼には適用されません。

Alt5 Sigmaのリーダーシップの役割を直接担っていないにもかかわらず、同社が2024年にSECに提出した文書は、Isaac、Johnson、Live Ventures、Alt5 Sigmaの間に正式なビジネス関係が存在することを証明しています。この文書は、IsaacとAlt5 Sigmaの間の2年間のコンサルティング契約の詳細を説明しており、契約は2024年3月に開始されました。Isaacの職務には、戦略的財務アドバイス、販売およびビジネス開発の指導、経営陣との週次電話会議の開催が含まれます。また、Isaac Capital GroupとLive Venturesが、Alt5 SigmaがJanOneとして運営されていた際の債権者であることも明らかにされています。

アイザックの本票債務は2024年12月に465,753株の株式に転換される。この転換は、アイザックが公の場でAlt5 Sigmaから距離を置いているにもかかわらず、依然として重要な株主であり、彼の経済的利益がこの会社と密接に関連していることを強調している。一方、Alt5 Sigmaのウェブサイトにはジョンソンがリーダーシップの役職に記載されていない。しかし、ジョンソンは2025年3月に2024年SEC文書に署名し、同社の最高財務責任者を務めている。